安徽审计职业学院2015年部门决算情况

一、部门主要职能

安徽审计职业学院是经安徽省人民政府批准成立、国家教育部正式备案的公办全日制普通高等学院，是全国唯一一所公办全日制审计高等职业院校，隶属于安徽省审计厅，业务上接受安徽省教育厅指导。学院以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，坚持社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针，坚持教育为社会主义现代化建设服务，为人民服务，与生产劳动和社会实践相结合，培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。坚持学校教育，育人为本，德智体美，德育为先。努力将学院建设成为一所具有审计特色的财经类高等职业教育院校。

二、部门决算单位构成

安徽审计职业学院。

三、安徽审计职业学院2015年度部门决算说明

（一）2015年度收入支出决算情况说明

2015年度收入总计6,998.5万元（含用事业基金弥补收支差额57.5万元），支出总计6,998.5万元。与2014年相比，收、支总计各增加1,670.7万元，增长31.4%，主要原因：一是人员经费、定额公用经费等经常支出预算拨款增加；二是省发展改革委下达2015年省统筹投资计划基本建设项目资金增加；三是招生规模扩大，学生人数增加，高职建设经费、高校国家奖助学金、省属高职院校职业教育发展专项资金、高职院校生均拨款资金等增加。

（二）2015年度收入决算情况说明

本年收入合计6,941万元，其中：财政拨款收入5,495.4万元，占79.17%；事业收入1,443万元，占20.79%；其他收入2.6万元，占0.04%。

（三）2015年度支出决算情况说明

本年支出合计6,998.5万元，其中：基本支出2,124.3万元，占30.35%；项目支出4,874.2万元，占69.65%。

（四）2015年度财政拨款收入支出决算情况说明

2015年度财政拨款收入总计5,495.4万元，支出总计5,495.4万元，与2014年相比，财政拨款收、支总计各增加2,247.1万元，增长69.2%，主要原因：一是人员经费、定额公用经费等经常支出预算拨款增加；二是省发展改革委下达2015年省统筹投资计划基本建设项目资金增加；三是招生规模扩大，学生人数增加，高职建设经费、高校国家奖助学金、省属高职院校职业教育发展专项资金、高职院校生均拨款资金等增加。

（五）2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.财政拨款支出决算总体情况

2015年度财政拨款支出5,495.4万元，占本年支出的79.2%。与2014年相比，财政拨款支出增加2,247.1万元，增长69.2%。主要原因：一是人员经费、定额公用经费等支出增加；二是基建工程、教学实验实训室建设、办公设备购置等其他资本性支出增加。

2.财政拨款支出决算具体情况

2015年度财政拨款支出年初预算为1,984.1万元，支出决算为5,495.4万元，完成年初预算的277%。决算数大于预算数的主要原因：一是人员经费、定额公用经费等支出增加；二是省发展改革委下达2015年省统筹投资计划基本建设项目资金用于学院方兴校区运动场及看台项目建设；三是财政年中追加拨付高职建设经费、高校国家奖助学金、省属高职院校职业教育发展专项资金、高职院校生均拨款资金等，支出安排相应增加。具体情况如下：

（1）“教育支出”2015年度决算5,274.2万元，比2014年增加2,221万元，增长72.7%。主要原因：一是人员经费、日常公用经费支出增加；二是省发展改革委下达2015年省统筹投资计划基本建设项目资金用于学院方兴校区运动场及看台项目建设；三是招生规模扩大，学生人数增加，高校生均拨款、省属高职院校职业教育发展专项资金、高职建设经费、高校国家奖助学金等拨款相应增加，用以上资金安排相应支出。其中：“高等职业教育”决算5,149.3万元，“其他职业教育支出”决算124.9万元。主要用于人员经费、公用经费、师资培训、教学实验实训设施建设支出（包括专用设备购置、信息网络及软件购置更新等）和基建工程建设等支出。

（2）“社会保障和就业支出”2015年度决算97.6万元，比2014年增加24.6万元，增长33.7%，主要原因是退休人员增加，相关支出相应增加。其中：“事业单位离退休”决算97.6万元，主要用于学院退休人员支出。

（3）“医疗卫生与计划生育支出”2015年度决算67.1万元，比2014年增加0.7万元，增长1.1%，主要原因是医疗保险支出等增加。其中：“事业单位医疗”决算67.1万元，主要用于学院医疗保障方面的支出。

（4）“住房保障支出”2015年度决算56.5万元，比2014年增加0.8万元，增长1.4%。主要原因：一是工资正常上调后公积金缴存基数上调；二是工资正常上调后提租补贴相应增加。其中：“住房公积金”决算44.3万元，“提租补贴”决算12.2万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴等住房改革方面的支出。

（六）2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度财政拨款基本支出1,661.1万元，其中人员经费1,368万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、退休费、医疗费、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭补助支出等；公用经费293.1万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

（七）2015年度政府性基金财政拨款收入支出情况说明

安徽审计职业学院2015年度没有政府性基金收入和支出。

（八）其他重要事项的情况说明

1.职业教育经费

2015年度安徽安徽审计职业学院职业教育经费5,274.2万元，主要用于保障学院职业教育运行和发展需要。

2.政府采购情况

2015年度安徽审计职业学院政府采购支出总额848.1万元，其中：政府采购货物支出763.8万元，政府采购工程支出49.3万元、政府采购服务支出35万元。

3.国有资产占有使用情况

截止到2015年12月31日，安徽审计职业学院共有车辆6辆，其中一般公务用车6辆；单位价值200万以上的大型设备0台（套）。

（九）名词解释

1.财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

附件：1.收入支出决算总表

2.收入决算表

3.支出决算表

4.财政拨款收入支出决算总表

5.一般公共预算财政拨款支出决算表

6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

8.“三公经费”一般公共预算财政拨款支出情况表

附表：审计学院2015年决算公开报表(1-8).xls